盤錦市人民醫(yī)院2020年度部門決算公開說明

目    錄

第一部分    盤錦市人民醫(yī)院概況

一、 主要職責及機構(gòu)設(shè)置

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    盤錦市人民醫(yī)院2020年度部門決算情況說明

第三部分    名詞解釋

第四部分   盤錦市人民醫(yī)院2020年度部門決算報表

一、2020年度收入支出決算總表

二、2020年度收入決算表

三、2020年度支出決算表

四、2020年度財政撥款收入支出決算表

五、2020年度一般公共預算財政撥款支出決算表

六、2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2020年度政府性基金預算財政撥款支出決算表

八、2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

九、2020年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第一部分 盤錦市人民醫(yī)院概況

一、主要職責及機構(gòu)設(shè)置

（一）貫徹執(zhí)行國家稅政方針政策，擬定省財稅規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施，分析預測經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，擬定和執(zhí)行省與市、縣及企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

（二）起草財政、財務(wù)、會計管理的地方性法規(guī)和省政府規(guī)章草案。我院嚴格執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)制度、政府會計制度

我院主要職責是為遼東灣地區(qū)人民身體健康醫(yī)療護理保健服務(wù)，包含醫(yī)療與護理；預防保?。会t(yī)學教學；醫(yī)學研究；衛(wèi)生醫(yī)療人員培訓；衛(wèi)生技術(shù)人員繼續(xù)教育；保健與健康教育等工作，內(nèi)設(shè)機構(gòu)如下：

內(nèi)科、外科、骨科、婦科、兒科、急診科、康復科、眼科、口腔科、皮膚科、耳鼻喉科、病理科、超聲科、放射科、急診、發(fā)熱門診、放射科、檢驗科、麻醉科、內(nèi)鏡、手術(shù)、體檢中心、心功能、血透、中醫(yī)、綜合辦公室、人力資源部、后勤、信息部、財務(wù)部等

二、部門決算單位構(gòu)成

納入某部門2020年部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.盤錦市人民醫(yī)院市本級

第二部分 盤錦市人民醫(yī)院2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計9181.94萬元，包括：

1.財政撥款收入434.4萬元，占收入總計的4.7%。其中：一般公共預算財政撥款收入423.6萬元，政府性基金收入10.8萬元，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。

3.事業(yè)收入8227.22萬元，占收入總計的89.6%。主要是醫(yī)療業(yè)務(wù)收入。

4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。

6.其他收入1.84萬元，占收入總計的0%。主要是病例復印等收入。

7.使用非財政撥款結(jié)余0萬元，占收入總計的0%。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余518.48萬元，占收入總計的5.6%。主要是醫(yī)療改革收入等。

與上年相比，今年收入增加1200.55萬元，增長（降低）15%，主要原因：一是我院增設(shè)新科室；二是我院患者增加。

（二）支出總計10712.29萬元，包括：

1.基本支出486.32萬元，占支出總計的4.5%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出486.32萬元，對個人和家庭的補助支出0萬元，商品和服務(wù)支出0萬元。

2.項目支出466.56萬元，占支出總計的4.4%。主要包括藥品、設(shè)備等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。

4.事業(yè)支出9759.41萬元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出增加1181.42萬元，增長12.4%，主要原因：一是醫(yī)療收入的增加導致藥品、衛(wèi)材的增加；二是我院醫(yī)院的發(fā)展和壯大。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余-1530.35萬元。

主要是遼東灣地區(qū)偏遠形成的虧損。與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加19.13萬元，增長1.25%，主要原因：一是醫(yī)院新科室的開展、舊科室的完善；二是醫(yī)院的成長與發(fā)展。

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2020年度財政撥款支出952.88萬元，其中：基本支出486.32萬元，項目支出466.56萬元。與上年相比，財政撥款支出增加952.88萬元，增長100%，主要原因：一是我院成為差額撥款單位的時間段；二是2019年我院決算系統(tǒng)尚不完善。與年初預算相比，2020年度財政撥款支出完成年初預算的100%，其中：基本支出完成全部年初預算，項目完成全部年初預算。

（二）一般公共預算財政撥款支出情況。

2020年度一般公共預算財政撥款支出930.08萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出中衛(wèi)生健康支出486.32萬元，占52.29%。

1.一般公共服務(wù)支出930.08萬元，具體包括：

一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）930.08萬元，主要是職工工資等支出，完成年初預算，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。

（三）政府性基金預算財政撥款支出情況。

2020年度政府性基金預算財政撥款支出22.8萬元，按支出功能分類科目分，包括：其他支出用于殘疾人事業(yè)的彩票公益支出。

1.為我院腦癱殘疾兒童補助基金

（四）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況。

2020年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出，按支出功能分類科目分。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2020年度無一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費，完成年初預算，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是我院為事業(yè)單位。其中：無因公出國（境）費，無公務(wù)接待費，無公務(wù)用車購置及運行維護費。

1.無因公出國（境）費。完成年初預算，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。2020年無參加出國（境）團組。2020年因公出國（境）費與上年相同。

2.無公務(wù)接待費。完成年初預算，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。2020年無國內(nèi)公務(wù)接待；其中無外事接待。2020年公務(wù)接待費與上年相等。

3.無公務(wù)用車購置及運行費。完成年初預算，決算數(shù)等于年初預算數(shù)，與上年相等。

其中：無公務(wù)用車購置費，當年無購置公務(wù)用車。因而無公務(wù)用車運行維護費，截至年末使用一般公共預算財政撥款開支運行維護費的公務(wù)用車保有量為零。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共預算財政撥款基本支出486.32萬元，其中：人員經(jīng)費486.32萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；無日常公用經(jīng)費，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2020年無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

（二）政府采購支出情況。

2020年無政府采購支出，其中：無政府采購貨物支出，無政府采購工程支出，無政府采購服務(wù)支出。無授予中小微企業(yè)合同，其中：無授予小微企業(yè)合同金額。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2020年12月31日，我院房屋面積120088平方米，價值53400萬元，其中：辦公用房面積1636.78平方米，價值727.83萬元；業(yè)務(wù)用房面積97412.22平方米，價值43316.67萬元；其他（不含構(gòu)筑物）面積27449.36平方米，價值12206.01萬元。

無共有車輛，其中：無副省級以上領(lǐng)導干部用車，無主要領(lǐng)導干部用車，無機要通訊用車，無應(yīng)急保障用車，無執(zhí)法執(zhí)勤用車，無特種專業(yè)技術(shù)用車，無離退休干部用車，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備1臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備6臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

1.績效自評情況。根據(jù)預算績效管理要求，我院組織對2020年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目5個，涉及資金466.56萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%。

通過績效自評發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：工資為差額撥款不能完全支付我院工資。下一步將采取以下措施加以改進：對工資進行轉(zhuǎn)移支付。

2.部門評價情況。我部門組織對“公立醫(yī)院-綜合醫(yī)院支出”“公共衛(wèi)生-基本和重大公共衛(wèi)生支出”等5 個項目開展了部門評價，涉及資金466.56萬元。其中，對“公立醫(yī)院-綜合醫(yī)院支出”“公共衛(wèi)生-基本和重大公共衛(wèi)生支出”等項目分別委托會計師事務(wù)所等第三方機構(gòu)開展績效評價。

通過部門績效評價發(fā)現(xiàn)主要存在以下問題：零余額中相應(yīng)撥款不及時，我院已墊付款項，但零余額中撥款不能直接轉(zhuǎn)到我院名頭的賬戶中。下一步將采取以下措施加以改進：聯(lián)系財政局保障我院撥款的及時性，減少我院為影響正常工作，提前墊付資金的情況。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位按照預算管理要求使用非財政撥款結(jié)余彌補收支差額的金額。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位運行，使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

16.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門決算涉及的支出功能分類全部項級科目，逐一解釋）……